什么是401(k)计划?

401(k)计划是自我导向的, 雇主为雇员设立的合格退休计划，为雇员提供未来的退休福利. 雇员的供款是在税前的基础上作出的, 而且雇主的捐款通常是免税的.

如果你有罗斯401(k)的选择, 捐款是用税后资金支付的, 但年龄在59岁半之后的合格分配免交联邦所得税. 有资格获得免税分配, 分配还必须满足五年持有规则. 

许多雇主现在自动将新员工纳入401(k)计划, 允许他们选择退出后，如果他们选择不参与. 这样做的目的是希望更多的员工参与进来，并在更早的年龄开始为退休储蓄.

如果你选择参加401(k)计划, 你可以在每次薪水中分配一定比例的薪水给你的计划. 2024年的最高年供款为23,000美元（高于2023年的22,500美元）。. 如果你在纳税年度结束前年满50岁, 你可以再捐7美元,2024年500人（与2023年持平）. 供款限额每年根据通货膨胀指数确定. 你账户里的资金将累积到提款时才交税, 当他们作为普通收入纳税时.

雇主供款通常须符合归属要求. 雇主可以决定他们自己的授权时间表, 让员工在一段时间内获得部分权利，并在特定年限后获得全部权利. 当员工完全被授予权利时, 他或她有权获得雇主在离职时所作的全部供款.

提供贷款的计划, 您也可以从您的帐户中借款（最高可达既定帐户价值的50%或50美元）,000, 以较低者为准)，还款期为五年. 当然，如果你辞职，贷款可能需要立即偿还.

401(k)计划中的资产是可转移的. 当你离开工作或退休时，你可以转移你的资产或接受应税分配. However, 如果你在获得完全授权之前离开了公司, 您将只被允许提取您自己投入的资金以及任何既定资金, 以及在这些贡献上积累的任何收益.

在一定范围内, 你的401(k)计划中的资金可以直接转到你的新雇主的退休计划中而不会受到惩罚. 另外，你也可以将资金直接转入个人退休账户(IRA)。.

Generally, 您必须在年满73岁（适用于12月31日之后年满72岁的个人）后一年的4月1日之前开始从401(k)计划中获得所需的最低分配, 2022). 如果您在2022年或之前年满72岁，您已经需要每年参加rmd. 到2033年，法定退休年龄将升至75岁. 常规401(k)计划的分配按普通收入征税，如果在59岁半之前提取，可能会被处以10%的联邦税罚款, 除非有例外情况.

401(k)计划是为退休储蓄的好方法, 特别是如果你的雇主提供匹配的供款. 如果你有资格参加401(k)计划, 你应该好好利用这个机会, 即使你一开始只能拿出一小部分薪水. 这种类型的计划可以形成一个健全的退休基金策略的基础.

 

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